职场中“出纳”一词具体指什么含义和职责
作者：胡屿珩 人气：28
一、职场中“出纳”一词具体指什么含义和职责
出纳主要负责货币资金的收付和管理工作，具体含义和职责包括以下方面：
含义：出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
职责：1. 现金管理：- 严格按照现金管理制度，办理现金收付业务，确保现金收付的准确性和合法性。
- 妥善保管现金，确保现金的安全与完整。
- 登记现金日记账，做到日清月结，账款相符。
2. 银行业务：- 负责银行存款的收付业务，包括支票的填写、兑付，银行本票、汇票的办理等。
- 及时与银行对账，编制银行存款余额调节表。
- 办理银行结算业务，如电汇、信汇等。
3. 票据管理：- 保管库存现金、有价证券、财务印章、空白支票和收据等重要物品。
- 对票据进行严格审核，确保票据的真实性和有效性。
4. 资金盘点：- 定期进行现金盘点，做到账实相符。
- 协助会计进行货币资金的清查盘点工作。
5. 其他工作：- 完成领导交办的其他与货币资金收付有关的临时任务。
- 提供有关资金收付的信息和报表。
二、出纳的职责是什么?具体的出纳工作内容有哪些?
出纳的职责主要包括以下几个方面：
出纳的职责：1. 管理货币资金：负责现金收付和银行结算业务，确保资金收付的准确性和及时性。
2. 保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等重要物品，确保其安全与完整。
3. 记录现金和银行存款日记账，做到日清月结。
4. 进行现金盘点，编制现金盘点表。
5. 协助会计处理相关财务事务。
具体的出纳工作内容：1. 按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。
2. 根据审核无误的会计凭证进行收付款，认真核对金额、票据等。
3. 每日登记现金日记账和银行存款日记账，结出余额。
4. 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。
5. 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据等。
6. 负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。
7. 定期核对银行账户，编制银行存款余额调节表。
8. 配合会计做好各种账务处理和报表编制所需的数据支持。
三、出纳是什么意思,岗位职责是什么
出纳是负责企业货币资金收付和管理工作的岗位。
出纳的岗位职责主要包括以下几个方面：
货币资金收付：- 办理现金收付业务，确保现金收付的准确、合规。
- 负责银行存款的收付结算，包括支票的填写、兑付，银行对账等。
资金管理：- 妥善保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等重要物品。
- 登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。
- 保证库存现金和有价证券的安全与完整。
资金核算：- 进行现金盘点，编制现金盘点表。
- 协助会计处理相关账务，如提供收付凭证等。
其他相关工作：- 配合会计做好各种账务处理和财务报表编制工作。
- 完成领导交办的其他与货币资金管理有关的任务。
四、出纳的含义和工作流程是什么
出纳主要负责公司货币资金的收付和管理工作。
出纳的含义包括以下几个方面：
1. 收付职能：按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务。
2. 反映职能：正确反映货币资金的收付和结存情况。
3. 监督职能：对货币资金收付业务的合法性、合理性进行监督。
出纳的工作流程通常如下：1. 收款：- 收取现金时，要当面点清金额，辨别真伪，并开具收款收据。
- 收到银行款项时，及时核对银行回单与相关业务信息。
2. 付款：- 审核付款申请的合规性和准确性。
- 按照规定支付现金或通过银行转账。
3. 现金管理：- 妥善保管现金，确保现金的安全与完整。
- 定期盘点现金，做到账实相符。
4. 银行业务：- 办理银行存款的收付，包括支票的填写、兑付等。
- 及时取得银行对账单，进行对账。
5. 日记账登记：- 按照业务发生顺序逐笔登记现金日记账和银行存款日记账。
6. 票据管理：- 保管好支票、汇票等各种票据。
- 对票据的领用、注销进行登记。
7. 资金报表编制：- 定期编制现金流量表等资金相关报表。
8. 与会计对账：- 定期与会计核对现金和银行存款账目。
9. 档案管理：- 妥善保管各种收付款凭证、票据存根等相关资料。